目  錄

第一部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)收支總體情況說(shuō)明

二、部門(mén)收入總體情況說(shuō)明

三、部門(mén)支出總體情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收支總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況說(shuō)明

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第三部分：名詞解釋

第四部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門(mén)預(yù)算報(bào)表

一、部門(mén)收支總表

二、部門(mén)收入總表

三、部門(mén)支出總表

四、財(cái)政撥款收支總表

五、一般公共預(yù)算支出表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表

十、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)表

十一、對(duì)下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)表

第一部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

一、主要職能

（一）培養(yǎng)高等專(zhuān)科學(xué)歷人才，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展；

（二）培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神、工匠精神、創(chuàng)業(yè)精神、專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)扎實(shí)、知識(shí)結(jié)構(gòu)合理、職業(yè)技術(shù)能力突出的職業(yè)技術(shù)人才；

（三）進(jìn)行繼續(xù)教育、專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)等工作；

（四）開(kāi)展學(xué)術(shù)交流、科學(xué)研究等工作；

（五）開(kāi)展社會(huì)服務(wù)、文化傳承創(chuàng)新工作；

（六）完成上級(jí)部門(mén)交辦的其他任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

2020年12月經(jīng)防城港市人民政府批準(zhǔn)，原廣西廣播電視大學(xué)防城港分校整體并入防城港市職業(yè)教育中心，2021年3月經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)同意成立防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，經(jīng)防城港市人民政府批準(zhǔn)原防城港市職業(yè)教育中心更名為防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，為防城港市人民政府直屬的公益二類(lèi)事業(yè)單位，人員經(jīng)費(fèi)財(cái)政全額撥款。內(nèi)設(shè)黨政管理機(jī)構(gòu)8個(gè)，其他管理 機(jī)構(gòu)3個(gè)，教務(wù)教學(xué)教輔機(jī)構(gòu) 9個(gè)。

第二部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)收支總體情況說(shuō)明

2025年收入總預(yù)算16551.64 萬(wàn)元，其中市本級(jí)一般公共預(yù)算撥款6719.64萬(wàn)元，財(cái)政專(zhuān)戶資金7398.03萬(wàn)元，其他收入324萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余財(cái)政專(zhuān)戶資金2109.67萬(wàn)元；   2025年支出總預(yù)算16551.64萬(wàn)元，其中教育支出15422.96萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出598.58萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出194.88萬(wàn)元，住房保障支出335.22萬(wàn)元。

收入總預(yù)算增加的主要原因：2021年經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，成立防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，性質(zhì)為市人民政府直屬公益二類(lèi)財(cái)政 全額撥款事業(yè)單位，為我市第一所公辦高等職業(yè)院校，2021年首批招生，2024年全年在校生人數(shù)為10000人，預(yù)計(jì)往后每年在校生人數(shù)均為10000人左右，財(cái)政專(zhuān)戶管理資金和財(cái)政配套資金收入將呈穩(wěn)定趨勢(shì)。

支出總預(yù)算增加的主要原因：一是2024年通過(guò)廣西事業(yè)單位雙選會(huì)招聘了約20余人，這使得基本支出較去年略有增長(zhǎng)；二是學(xué)院校區(qū)已使用十余年，經(jīng)過(guò)三年維修雖有所改善，但仍有諸多地方亟待維修；三是擴(kuò)建工程（一期）將于2025年竣工驗(yàn)收并支付結(jié)算款；四是合作辦學(xué)的產(chǎn)業(yè)學(xué)院分成24年新增一家合作企業(yè)，合作學(xué)生人數(shù)增加，因此分成也增加；五是一般債和專(zhuān)項(xiàng)債的還本付息支出的增加；六是為確保順利通過(guò)2027年高校辦學(xué)合格評(píng)估，需開(kāi)展圖書(shū)采購(gòu)工作 。

二、部門(mén)收入總體情況說(shuō)明

2025年收入總預(yù)算16551.64萬(wàn)元，同比增加2218.07萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.47％。其中：一般公共預(yù)算撥款6719.64萬(wàn)元，占收入總預(yù)算40.6%；財(cái)政專(zhuān)戶資金7398.03萬(wàn)元，占收入總預(yù)算44.7%；其他收入324萬(wàn)元，占收入總預(yù)算1.96%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2109.67萬(wàn)元財(cái)政專(zhuān)戶資金主要為專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，占收入總預(yù)算12.75%。

收入總預(yù)算增加的主要原因：2021年經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，成立防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，性質(zhì)為市人民政府直屬公益二類(lèi)財(cái)政 全額撥款事業(yè)單位，為我市第一所公辦高等職業(yè)院校，2021年首批招生2024年全年在校生人數(shù)為10000人，預(yù)計(jì)往后每年在校生人數(shù)均為10000人左右，財(cái)政專(zhuān)戶管理資金和財(cái)政配套資金收入將呈穩(wěn)定趨勢(shì)。

三、部門(mén)支出總體情況說(shuō)明

2025年支出總預(yù)算16551.64萬(wàn)元，基本支出預(yù)算4119.94萬(wàn)元，占支出總預(yù)算24.89％，同比增加981.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.27％；項(xiàng)目支出預(yù)算12431.7萬(wàn)元，占支出總預(yù)算75.11%，同比增加1236.7元，增長(zhǎng)11.05％。

支出總預(yù)算增加的主要原因：一是2024年通過(guò)廣西事業(yè)單位雙選會(huì)招聘了約20余人，這使得基本支出較去年略有增長(zhǎng)；二是學(xué)院校區(qū)已使用十余年，經(jīng)過(guò)三年維修雖有所改善，但仍有諸多地方亟待維修；三是擴(kuò)建工程（一期）將于2025年竣工驗(yàn)收并支付結(jié)算款；四是2024年新增一家產(chǎn)業(yè)學(xué)院合作辦學(xué)企業(yè)，因此合作辦學(xué)的產(chǎn)業(yè)學(xué)院分成費(fèi)用增加；五是一般債和專(zhuān)項(xiàng)債的還本付息支出的增加；六是為確保順利通過(guò)2027年高校辦學(xué)合格評(píng)估，需開(kāi)展圖書(shū)采購(gòu)工作 。

四、財(cái)政撥款收支總體情況說(shuō)明

財(cái)政撥款收入總預(yù)算6719.94萬(wàn)元,市本級(jí)一般公共預(yù)算撥款6719.94萬(wàn)元，按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)，其中工資和福利支出4152.38萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出2254.58萬(wàn)元，資本性支出139.88萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助173.1萬(wàn)元。

財(cái)政撥款支出總預(yù)算6719.94萬(wàn)元，按支出功能分類(lèi)，其中教育支出5591.26萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出598.58萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出194.88萬(wàn)元，住房保障支出335.22萬(wàn)元。

五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

本年一般公共預(yù)算支出6719.94萬(wàn)元，其中基本支出4119.94萬(wàn)元,項(xiàng)目支出2600萬(wàn)元。

職業(yè)教育支出3156.31萬(wàn)元，其中基本支出2991.24萬(wàn)元，項(xiàng)目支出165.05萬(wàn)元，基本支出主要用于高等職業(yè)技術(shù)學(xué)校為保證日常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的支出，項(xiàng)目支出主要用于學(xué)校為完成各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)工作而安排的支出。 

社會(huì)保障就業(yè)支出598.58萬(wàn)元，均為基本支出，主要用于支付事業(yè)單位在職職工的單位養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用。

衛(wèi)生健康支出194.88萬(wàn)元，均為基本支出，為根據(jù)統(tǒng)一規(guī)定，按事業(yè)單位在職職工工資總額的一定比例計(jì)繳的醫(yī)療保險(xiǎn)和公務(wù)員醫(yī)療保險(xiǎn)。

住房保障支出335.22萬(wàn)元，均為基本支出，是按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定，為行政和事業(yè)單位職工計(jì)繳的住房公積金。

其他教育費(fèi)附加安排的支出2434.95萬(wàn)元，均為項(xiàng)目支出。

六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明

2025年一般公共預(yù)算基本支出4119.94萬(wàn)元，按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)，其中：工資福利支出4075萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出44.88萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.06萬(wàn)元；

按支出功能分類(lèi)，教育支出2991.26萬(wàn)元，事業(yè)單位離退休0.05萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)399.02萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金199.51萬(wàn)元，事業(yè)單位醫(yī)療109.03萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助85.84萬(wàn)元，住房公積金335.22萬(wàn)元。

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

我部門(mén)2025年財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算1.298萬(wàn)元，同口徑比2024年減少0.002萬(wàn)元，下降0.15%，具體如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬(wàn)元，與上年持平。

2.公務(wù)接待費(fèi)2025年預(yù)算安排1.298萬(wàn)元，比2024年減少0.002萬(wàn)元，下降1.54%，與上年基本持平，主要用于接待有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)來(lái)我校參加重大活動(dòng)和調(diào)研考察以及提高我校高質(zhì)量發(fā)展的公務(wù)活動(dòng)的接待費(fèi)用。

3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬(wàn)元，與上年持平。其中：

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬(wàn)元，與上年持平；

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬(wàn)元，與上年持平。

八、政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

我部門(mén)2025年部門(mén)預(yù)算無(wú)政府性基金預(yù)算。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況說(shuō)明

我部門(mén)2025年部門(mén)預(yù)算無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）事業(yè)單位相關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況

本單位2025年相關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為44.878萬(wàn)元，其中辦公費(fèi)4.48萬(wàn)元，印刷費(fèi)1萬(wàn)元，水費(fèi)0.41萬(wàn)元，電費(fèi)1.59萬(wàn)元，郵電費(fèi)2.07萬(wàn)元，差旅費(fèi)12.1萬(wàn)元，維修（護(hù)）費(fèi)0.41萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)2.07萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)1.298萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)14.63萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出4.82萬(wàn)元。

（二）政府采購(gòu)預(yù)算安排情況說(shuō)明

2025年政府采購(gòu)計(jì)劃為4609.52萬(wàn)元，主要為教學(xué)儀器設(shè)備和消防、安防工程采購(gòu)。按政府采購(gòu)資金類(lèi)型分類(lèi)，其中一般公共預(yù)算撥款765.12元，財(cái)政專(zhuān)戶管理資金收入2534.32萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1310.08萬(wàn)元；按政府采購(gòu)項(xiàng)目類(lèi)型分類(lèi)，其中集中采購(gòu)567.54萬(wàn)元（包含貨物類(lèi)272.1萬(wàn)元，服務(wù)類(lèi)295.44萬(wàn)元），分散采購(gòu)4041.99萬(wàn)元（包含貨物類(lèi)955.99萬(wàn)元，工程類(lèi)880.28萬(wàn)元，服務(wù)類(lèi)2205.72萬(wàn)元）。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用總體情況

2025年本單位無(wú)國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

（四）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明

（1）我部門(mén)2025年所有項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理，涉及市本級(jí)項(xiàng)目26個(gè)，預(yù)算資金12431.7萬(wàn)元。學(xué)生助困資助經(jīng)費(fèi)299.88萬(wàn)元，校園設(shè)施設(shè)備采購(gòu)項(xiàng)目248萬(wàn)元，水電及垃圾處理費(fèi)577.5萬(wàn)元，保安保潔服務(wù)費(fèi)250萬(wàn)元，后勤聘用人員控制數(shù)人員經(jīng)費(fèi)88.2萬(wàn)元，殘疾人保障金40萬(wàn)元，黨建、工會(huì)、團(tuán)委、婦委會(huì)等活動(dòng)經(jīng)費(fèi)15.6萬(wàn)元，運(yùn)行經(jīng)費(fèi)591.59萬(wàn)元，零星維修324萬(wàn)元，生均公用經(jīng)費(fèi)2319.55萬(wàn)元，思政專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，本專(zhuān)科國(guó)家助學(xué)金(市級(jí)財(cái)政資金)165.05萬(wàn)元，圖書(shū)館圖書(shū)及設(shè)備購(gòu)置354.804萬(wàn)元，專(zhuān)業(yè)建設(shè)費(fèi)100萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)學(xué)院分成1250.9萬(wàn)元，零星工程880.28萬(wàn)元，防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院擴(kuò)建工程（一期）719.59萬(wàn)元，校園活動(dòng)費(fèi)105.42萬(wàn)元，社團(tuán)、團(tuán)委、黨建統(tǒng)戰(zhàn)、心理健康等專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)111.9萬(wàn)元，場(chǎng)地中心建設(shè)費(fèi)55萬(wàn)元，績(jī)效工資總量827.6萬(wàn)元，項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)381.436萬(wàn)元，債務(wù)費(fèi)用支出2500萬(wàn)元，項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)75萬(wàn)元，校門(mén)重建工程80萬(wàn)元，信創(chuàng)電腦購(gòu)置經(jīng)費(fèi)20.4萬(wàn)元。以上項(xiàng)目均已按照文件要求申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)情況詳見(jiàn)報(bào)表。

（2）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明

重點(diǎn)項(xiàng)目：債務(wù)費(fèi)用支出，預(yù)算資金2500萬(wàn)元，2025年度績(jī)效目標(biāo)為按時(shí)足額支付債務(wù)本金和利息，切實(shí)落實(shí)債務(wù)主體責(zé)任。設(shè)1條數(shù)量指標(biāo)：支持的項(xiàng)目數(shù)量(≥2個(gè))；設(shè)1條質(zhì)量指標(biāo)：資金使用的有效率(≥90%)；設(shè)1條時(shí)效指標(biāo)：付息的期限(按時(shí))；設(shè)1條成本指標(biāo)：項(xiàng)目總成本(≤2500萬(wàn))；設(shè)1條可持續(xù)效益指標(biāo)：在職員工穩(wěn)定率(≥80％)；設(shè)1條服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)：收益對(duì)象滿意度(≥90%)。

第三部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政部門(mén)當(dāng)年撥付的資金。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

　　三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

　　五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級(jí)各部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

第四部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門(mén)預(yù)算報(bào)表

一、部門(mén)收支總體情況表

二、部門(mén)收入總體情況表

三、部門(mén)支出總體情況表

四、財(cái)政撥款收支總體情況表

五、一般公共預(yù)算支出情況表

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

八、政府性基金預(yù)算支出情況表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況表

十、 自治區(qū)本級(jí)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)表

十一、自治區(qū)對(duì)下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)表

上述報(bào)表詳見(jiàn)附件。

附件：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門(mén)預(yù)算報(bào)表（下載附件）.xlsx