目    錄

  第一部分：防城港職業技術學院概況
  一、本部門職責
  二、機構設置情況
  第二部分：防城港職業技術學院2023年度部門決算報表
  表一：收入支出決算總表
  表二：收入決算表
  表三：支出決算表
  表四：財政撥款收入支出決算總表
  表五：一般公共預算財政撥款支出決算表
  表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
  表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
  表八：國有資本經營預算財政撥款支出決算表
  表九：財政撥款安排的“三公”經費支出決算表
  第三部分：防城港職業技術學院2023年度部門決算情況說明
  一、2023年度收入支出決算總體情況。
  二、2023年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。
  三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。四、2023年度政府性基金支出決算情況。
  五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況
  六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。
  七、其他重要事項情況說明。
  八、預算績效管理工作開展情況。
  第四部分：名詞解釋


 

第一部分：防城港職業技術學院概況

  一、本部門職責
  (一)培養專業基礎扎實、知識結構合理、職業技能突出的高等?？茖W歷人才；
  (二)開展學術交流、科學研究等工作；
  (三)開展繼續(開放)教育、非學歷教育等工作；
  (四)開展社會服務、文化傳承創新工作；
  (五)完成上級部門交辦的其他任務。
  二、機構設置情況
  防城港職業技術學院為2021年3月經自治區人民政府批準同意成立的市直屬高等職業院校，公益二類事業單位，人員經費財政全額撥款。內設黨政管理機構8個，其他管理機構3個，教務教學教輔機構11個。

第二部分：防城港職業技術學院2023年度部門決算報表

  詳見附件：防城港職業技術學院2023年度部門決算公開附表

第三部分：防城港職業技術學院2023年度部門決算情況說明

  一、2023年度收入支出決算總體情況
  （一）本部門2023年度總收入13936.26萬元，其中本年收入13587.79萬元，較2022年度決算數增加8290.22萬元，增長156.49%。收入具體情況如下。
  1.一般公共預算財政撥款收入5703.69萬元，為市本級財政當年撥付的資金。較2022年度決算數增加1761.75萬元，增長44.69%，主要原因為2023年學生人數達到6704人，較2022年增加3568人；2023年教職工人數達到259人，較2022年增加86人。因此教職工工資福利支出和學生生均公用經費比上年大幅增加，另外2023年市本級財政撥款專項經費用于學院專業的建設和發展、同時中央和自治區下撥學生資助補助及生均獎補資金。
  2.政府性基金預算財政撥款收入3708.6萬元，為市本級財政當年撥付的資金。較2022年度決算數增加3708.6元，增長100%，主要原因是新增了學院一期擴建工程、駐村第一書記工作經費。
  3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，較2022年度決算數增加0萬元。
  4.事業收入4051.54萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2022年度決算數增加2696.97萬元，增長199.1%，主要原因是2023年學生人數達到6704人，較2022年增加3568人導致非稅收入增加，大幅增加事業收入。
  5.經營收入0萬元，為事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。較2022年度決算數增加0萬元，增長了0%。
  6.其他收入123.95萬元，為預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2022年度決算數增加112.88萬元，增長了114.84倍，主要為學院收到的租金、利息及快遞驛站派送費。形成增長率大幅增長的原因為原列入應繳財政款的租金、利息現列入其他收入。
  7.使用非財政撥款結余（含專用結余）0萬元，主要是所屬事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余、專用結余彌補本年度收支缺口的資金。較2022年度決算數增加0萬元。
  8.上年結轉和結余348.47萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加212.67萬元，增長156.61%，主要原因是上年部分項目尚未驗收未能達到付款條件結轉到本年使用。
  （二）本部門2023年度總支出13936.26萬元，其中本年支出13431.5萬元,較2022年度決算數增加8375.37萬元，增長165.65%。支出具體情況如下：
  1.教育支出9487.47萬元：主要用于人員經費，學校日常運轉和教學等。較2022年度決算數增加4814.49萬元，增長103.03%，主要原因是2023年學生人數達到6704人，較2022年增加3568人；2023年教職工人數達到259人，較2022年增加86人，因此教職工工資福利支出和學生生均公用經費比上年大幅增加，另外2023年市本級財政撥款專項經費用于學院專業的建設和發展、同時中央和自治區下撥學生資助補助及生均獎補資金。
  2.社會保障和就業支出87.45萬元：主要用于職工養老保險的支出。較2022年度決算數減少203.1萬元，減少69.9%，主要原因是2022年發放了高層次引進人才補助。
  3.衛生健康支出55.97萬元：主要用于職工醫療保險。較2022年度決算數增加22.36萬元，增長66.52%，主要原因是2023年新進教職工以及教職人員工資正常晉級，工資總額增加，相應繳納的職工醫療保險支出增加。
  4.城鄉社區支出1.5萬元：主要用于駐村第一書記工作經費。較2022年度決算數增加1.5萬元，增長100%，主要原因是2022年未申請駐村第一書記工作相關經費。
  5.住房保障支出92萬元：主要用于按照國家政策規定向職工發放的住房公積金支出，較2022年度決算數增加33.02萬元，增長55.99%，主要原因是2023年新進教職工以及教職人員工資正常晉級，工資總額增長，相應繳納的住房公積金支出增加。
  6.其他支出3707.1萬元，主要為我校一期擴建項目23年支付的專項債資金。較2022年決算數增加3707.1萬元，增長率100%，原因是專項債為2023年8月份發行，2022年尚未發行。
  7.年末結轉和結余504.76萬元，為本年度需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加127.52萬元，增長33.8%，主要原因是年末項目經費結轉下年度繼續使用經費增加。
  二、2023年度一般公共預算財政撥款支出決算情況
  防城港職業技術學院2023年度一般公共預算財政撥款支出 5703.69萬元，較2022年度決算數增加1761.75萬元，增長44.69%。其中：基本支出1049.95萬元，項目支出4653.75萬元。
  防城港職業技術學院2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為2989.31萬元，支出決算為5703.69萬元，完成年初預算的190.80%。
  1.教育支出年初預算為2792.66萬元，支出決算為5468.26萬元，完成年初預算的195.81%,主要用于學院教職工人員基本工資、校舍建設及維護、教學及科研教改、學生文體活動等支出。形成預決算差異的主要原因是部分項目尚未驗收未能達到付款條件。
  2.社會保障和就業支出年初預算為86.57萬元，支出決算為87.45萬元，完成年初預算的101.02%,主要用于學院在編教職工養老保險繳費支出，形成預決算差異的主要原因是年中追加新增教職工社保經費。
  3.衛生健康支出年初預算為45.15萬元，支出決算為55.97萬元，完成年初預算的123.96%，主要用于學院在編教職工醫療保險繳費支出，形成預決算差異的主要原因是年中追加新增教職工醫療保險經費。
  4.住房保障支出年初預算為64.93萬元，支出決算為92萬元，完成年初預算的141.69%，主要用于學院在編教職工住房公積金繳費支出，形成預決算差異的主要原因是年中追加新增教職工住房公積金。
  三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
  2023年度一般公共預算財政撥款基本支出1049.95萬元，支出具體情況如下：
  （一）工資福利支出1018.97萬元，完成年初預算的132.2%，預決算差異主要原因是年中追加人員經費。
  （二）商品和服務支出30.97萬元，完成年初預算的78.29%，預決算差異主要原因是落實過緊日子措施，對“三公兩費”實施嚴格監控，加強支出管理。
  四、2023年度政府性基金支出決算情況
   2023年度政府性基金支出3708.60萬元，按決算類級經濟分類科目，支出具體情況如下：
  （一）城鄉社區支出1.5萬元，主要為駐村第一書記工作經費。
  （二）其他支出3707.1萬元，主要由于防城港職業技術學院一期擴建工程項目款。
  五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況
  防城港職業技術學院2023年度無國有資本經營預算支出。
  六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明
  2023年度財政撥款安排的“三公”經費支出0.53萬元，完成年初預算的45.3%，比上年增減0.29萬元，主要原因是接待次數及人次較上年增多。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0.53萬元。
  具體情況如下：

  （一）因公出國（境）費支出0萬元。

  （二）公務用車購置及運行費支出0萬元。

  （三）公務接待費支出0.53萬元，完成年初預算的45.3%，比上年增減0.29萬元，原因是接待次數及人次較上年增多。國內公務接待批次6次，人次36次，國（境）外公務接待批次0次，人次0次。
  七、其他重要事項情況說明
  （一）機關運行經費支出情況說明。
  本部門無機關運行經費支出
  （二）政府采購支出情況說明。
  本部門2023年度政府采購支出總額2572.29萬元，其中：政府采購貨物支出2213.52萬元、政府采購工程支出327.24萬元、政府采購服務支出31.53萬元。授予中小企業合同金額1351.05萬元，占政府采購支出總額的56.24%，其中：授予小微企業合同金額35.1728萬元，占授予中小企業合同金額的2.68%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額33.4465%；工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。
  （三）國有資產占用情況說明。
  截至2023年12月31日，本部門無公務用車；單位價值100萬元以上專用設備4臺（套）。
  八、預算績效管理工作開展情況。
  1.整體支出績效自評結果。
  我部門2023年度部門預算數18973.79萬元，執行數13936.26萬元，整體支出績效自評結果為一等。從自評情況來看，項目整體支出的實施統籌合理科學推進，整體環節跟蹤把控，從預期目標的制定、項目的組織實施，到最終完成，執行團隊秉承科學理念，高效完成項目建設。
  2.項目支出績效自評結果。
  (1)項目績效自評總體情況：我部門2023年度項目24個，項目支出總額8769.7萬元。其中，本級項目15個，本級項目支出8021.42萬元；對下轉移支付項目0個，對下轉移支付0萬元。項目中，敏感涉密項目0個，涉及資金0萬元。
  所有項目均開展了績效自評，其中非敏感涉密項目績效自評結果為：11個項目評為一等，涉及資金7872.49萬元，占項目總數比例45.83%，占項目支出總額比例56.49%；7個項目評為二等，涉及資金635.68萬元，占項目總數比例29.17%，占項目支出總額比例4.56%；3個項目評為三等，涉及資金261.54萬元，占項目總數比例12.5%，占項目支出總額比例1.88%；3個項目評為四等，涉及資金0萬元，占項目總數比例12.5%，占項目支出總額比例1.88 %。自評發現的主要問題及原因：一是與市里各業務單位聯系還不夠密切；二是對專業建設的發展研究還不夠多。下一步改進措施：一是加強溝通，及時支出；二是提前謀劃做好項目儲備工作。
  （2）部分重點項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標，防城港職業技術學院擴建工程（一期）項目自評得分為100分，全年執行數為3707.10萬元。項目績效目標完成情況：按照計劃建設實訓中心和大學生活動中心，實訓樓共五層，主體框架結構已封頂，一至四層砌體完成80%。大學生活動中心共四層，主體框架結構已封頂，一、二層砌體完成60%，按時支付3707.10萬元擴建工程（一期）項目工程款。提高辦學條件，使學生能夠提高學習水平，滿足教學需求。
  3.部門績效評價結果。
  對“現代職業教育質量提升計劃經費”、“暖心工程”、“中職升高職家庭困難學生學費補助”3個重點項目進行了部門評價，評價結果為三等，涉及資金1087.4萬元。其中，暖心工程12萬元未支出，未支出原因是按既定流程操作完畢后，已將近年末結算節點，導致資金支付未能及時完成；現代職業教育質量提升計劃經費1004萬元，已支出261.54萬元，未支出742.97萬元，未支出原因是學院原計劃打造機電一體化實訓基地，完成相關流程已將近年末，未能及時支付。在之后的工作吸取經驗并合理計劃；中職升高職家庭困難學生學費補助71.4萬元未支出，按照規定走完流程后已到年末，未能及時支付。

第四部分  名詞解釋

  一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。
  二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
  三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
  四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。
  五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余、專用結余彌補本年度收支缺口的資金。
  六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。
  七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
  八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
  九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
  十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
  十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
  十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
  十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。