第一部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一、本部門職責(zé)
(一)培養(yǎng)專業(yè)基礎(chǔ)扎實(shí)、知識結(jié)構(gòu)合理、職業(yè)技能突出
的高等專科學(xué)歷人才；
(二)開展學(xué)術(shù)交流、科學(xué)研究等工作；
(三)開展繼續(xù)(開放)教育、非學(xué)歷教育等工作；
(四)開展社會服務(wù)、文化傳承創(chuàng)新工作；
(五)完成上級部門交辦的其他任務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院為2021年3月經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)同意成立的市直屬高等職業(yè)院校，公益二類事業(yè)單位，人員經(jīng)費(fèi)財政全額撥款。內(nèi)設(shè)黨政管理機(jī)構(gòu)8個，其他管理機(jī)構(gòu)3個，教務(wù)教學(xué)教輔機(jī)構(gòu)11個。
第二部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2022年度部門決算報表
詳見附件：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2022年度部門決算公開附表
第三部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2022年度部門決算情況說明
一、2022年度收入支出決算總體情況
（一）本部門2022年度總收入5433.37萬元，其中本年收入萬元,較2021年度決算數(shù)增加3852.28萬元，增長243.65%。收入具體情況如下。
1.一般公共預(yù)算財政撥款收入3941.94萬元，為市本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加2676.16萬元，增長211.42%，主要原因是2021年9月，招收的第一屆學(xué)生僅200余人，2022年9月學(xué)生報到人數(shù)達(dá)2800人以上，2022年9月新增辦理新入職教師，因此教職工工資福利支出和學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)比上年大幅增加，另外2022年市本級財政撥款專項經(jīng)費(fèi)用于學(xué)院專業(yè)的建設(shè)和發(fā)展、同時中央和自治區(qū)下?lián)軐W(xué)生資助補(bǔ)助及生均獎補(bǔ)資金。
2.政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，為市本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元，為市本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬元。
4.事業(yè)收入1354.57萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加1218.77萬元，增長897.48%，主要原因是2021年9月，招收的第一屆學(xué)生僅200余人，2022年9月學(xué)生報到人數(shù)達(dá)2800人以上，大幅增加事業(yè)收入。
5.經(jīng)營收入0萬，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加0萬元。
6.其他收入1.07萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加0.24萬元，增長28.92%，主要原因是學(xué)生數(shù)量的增加引起的行政性事業(yè)收費(fèi)繳存增加所產(chǎn)生的利息收入增加。
7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余135.8萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)減少42.87萬元，下降24%，主要原因是通過盤活存量資金，加快結(jié)轉(zhuǎn)項目的驗(yàn)收結(jié)算，歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余逐步減少。
（二）本部門2022年度總支出5433.37萬元，其中本年支出5056.13萬元,總支出較2021年度決算數(shù)增加3852.28萬元，增長243.65%。支出具體情況如下：
1.教育支出4672.98萬元：主要用于人員經(jīng)費(fèi)，學(xué)校日常運(yùn)轉(zhuǎn)和教學(xué)等。較2021年度決算數(shù)增加3361.12萬元，增長256.21%，主要原因是2021年9月，招收的第一屆學(xué)生僅200余人，2022年9月學(xué)生報到人數(shù)達(dá)2800人以上，2022年9月新增辦理新入職教師，因此教職工工資福利支出和學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)比上年大幅增加，另外2022年市本級財政撥款專項經(jīng)費(fèi)用于學(xué)院專業(yè)的建設(shè)和發(fā)展、同時中央和自治區(qū)下?lián)軐W(xué)生資助補(bǔ)助及生均獎補(bǔ)資金。
2.社會保障和就業(yè)支出290.55萬元：主要用于職工養(yǎng)老保險的支出。較2021年度決算數(shù)增加228.76萬元，增長370.22%，主要原因是2022年9月新進(jìn)教職工及社保基數(shù)調(diào)整。
3.衛(wèi)生健康支出33.61萬元：主要用于職工醫(yī)療保險。較2021年度決算數(shù)增加5萬元，增長17.48%，主要原因是2022年9月新進(jìn)教職工以及教職人員工資正常晉級，工資總額增加，相應(yīng)繳納的職工醫(yī)療保險支出增加。
4.住房保障支出58.98萬元：主要用于按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金支出，較2021年度決算數(shù)增加12.39萬元，增長26.59%，主要原因是2022年9月新進(jìn)教職工以及教職人員工資正常晉級，工資總額增長，相應(yīng)繳納的住房公積金支出增加。
5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余377.24萬元，為本年度需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)增加245.01萬元，增長185.29%，主要原因是年末項目經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用經(jīng)費(fèi)增加。
二、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3941.94萬元，較2021年度決算數(shù)增加2676.16萬元，增長211.42%。其中：基本支出733.27萬元，項目支出3208.67萬元。
防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院本級2022年度一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為1994.66萬元，支出決算為3941.94萬元，完成年初預(yù)算的197.62%。
1.教育支出年初預(yù)算為1795.96萬元，支出決算為3558.79萬元，完成年初預(yù)算的198.15%,主要用于學(xué)院教職工人員基本工資、校舍建設(shè)及維護(hù)、教學(xué)及科研教改、學(xué)生文體活動等支出。形成預(yù)決算差異的主要原因是年中追加中央和自治區(qū)下?lián)軐W(xué)生資助補(bǔ)助及生均獎補(bǔ)資金。
2.社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算為92.21萬元，支出決算為290.55萬元，完成年初預(yù)算的315.1%,主要用于學(xué)院在編教職工養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出，形成預(yù)決算差異的主要原因是年中追加新增教職工社保經(jīng)費(fèi)。
3.衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算為37.33萬元，支出決算為33.61萬元，完成年初預(yù)算的90.03%，主要用于學(xué)院在編教職工醫(yī)療保險繳費(fèi)支出。
4.住房保障支出年初預(yù)算為69.16萬元，支出決算為58.98萬元，完成年初預(yù)算的85.28%，主要用于學(xué)院在編教職工住房公積金繳費(fèi)支出。
三、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出4501.50萬元，按決算類級經(jīng)濟(jì)分類科目，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出704.96萬元，完成年初預(yù)算的108.67%，預(yù)決算差異主要原因是年中追加人員經(jīng)費(fèi)。
（二）商品和服務(wù)支出28.31萬元，完成年初預(yù)算的79.59%，預(yù)決算差異主要原因是落實(shí)過緊日子措施，對“三公兩費(fèi)”實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控，加強(qiáng)支出管理。
四、2022年度政府性基金支出決算情況
防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2022年度無政府性基金支出。
五、2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。
六、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2022年度財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.24萬元，完成預(yù)算的100%，比上年減少0.13萬元，主要原因是落實(shí)過緊日子措施，對“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控，加強(qiáng)支出管理。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.24萬元。
具體情況如下：
七、其他重要事項情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出28.31萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少7.26萬元，降低20.41%，比上年決算數(shù)增加19.25萬元，增長212.47%。比年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減支出，其中印刷費(fèi)比年初預(yù)算數(shù)減少0.47萬元，降低59%、水費(fèi)比年初預(yù)算數(shù)減少0.19萬元，降低57%、電費(fèi)比年初預(yù)算數(shù)減少0.64萬元，降低50%、差旅費(fèi)比年初預(yù)算數(shù)減少3.51萬元，降低36%、會議費(fèi)比年初預(yù)算數(shù)減少1.65萬元，降低100%、公務(wù)接待費(fèi)比年初預(yù)算數(shù)減少0.79萬元，降低77%、其他商品和服務(wù)支出比年初預(yù)算數(shù)減少0.02萬元，降低1%。比上年決算數(shù)增加的主要原因是：2022年9月新增辦理新入職教師，因此相應(yīng)的教職工公用經(jīng)費(fèi)比上年大幅增加，辦公費(fèi)減少5.5萬元、印刷費(fèi)增加0.33萬元、水費(fèi)增加0.14萬元、電費(fèi)增加0.63萬元、郵電費(fèi)增加1.65萬元、差旅費(fèi)增加6.13萬元、維修（護(hù)）費(fèi)增加0.33萬元、公務(wù)接待費(fèi)增加0.24萬元、工會經(jīng)費(fèi)增加11.53萬元、其他商品和服務(wù)支出增加3.77萬元。
（二）政府采購支出情況說明。
本部門2022年度政府采購支出總額4608.40萬元，其中：政府采購貨物支出3661.28萬元、政府采購工程支出156.9226萬元、政府采購服務(wù)支出790.196萬元。授予中小企業(yè)合同金額1019.0487萬元，占政府采購支出總額的22.11%，其中：授予小微企業(yè)合同金額444.999萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的43.67%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額4.733%；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100%；服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
截至2022年12月31日，本部門無公務(wù)用車；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）4臺（套）。
八、預(yù)算績效管理工作開展情況
1.績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，2022年我院設(shè)置39個預(yù)算績效項目，完成39個項目自評，自評覆蓋面100%，項目支出數(shù)量28個。共涉及資金3965.06萬元，占項目支出總額的89.51%。項目的實(shí)施統(tǒng)籌合理科學(xué)推進(jìn)，整體環(huán)節(jié)跟蹤把控，從預(yù)期目標(biāo)的制定、項目的組織實(shí)施，到最終完成，執(zhí)行團(tuán)隊秉承科學(xué)理念，高效完成項目建設(shè)。
2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。
（1）項目績效自評總體情況：經(jīng)我院對照年初設(shè)定的績效目標(biāo)自評，17個項目評為一等，占項目總數(shù)比例43.6%；11個項目評為二等，占項目總數(shù)比例28.2%；11個項目評為四等，占項目總數(shù)比例28.2%，較好完成了學(xué)校設(shè)定的部門整體支出績效目標(biāo)。
（2）部分重點(diǎn)項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，辦公設(shè)備購置項目自評得分為99.59分，辦公設(shè)備購置項目全年預(yù)算數(shù)為107萬元，執(zhí)行數(shù)為102.6萬元，完成預(yù)算的95.87%。項目績效目標(biāo)完成情況：2022年完成了94.52萬元的設(shè)備采購、安裝、調(diào)試和驗(yàn)收，直接受益廣大師生。為社會提供咨詢、技術(shù)指導(dǎo)等服務(wù)，改善教學(xué)和辦公水平。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：招標(biāo)過程中，品牌質(zhì)量不可控，存在低價中標(biāo)以次充好的風(fēng)險，不同品牌的設(shè)備單純以價格高低決定是否中標(biāo)，長期來看由于不同品牌的質(zhì)量差異有可能增加后期維護(hù)成本。
第四部分名詞解釋
一、財政撥款收入：指市級財政部門當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財政撥款結(jié)余、專用結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2022年度部門決算公開附表
